Le Client :
Madame D., 71 ans, a un patrimoine net de 750 000 €.

Ses objectifs :
Elle souhaite préserver ses revenus et diminuer ses droits de succession.

Nos préconisations :
vendre ses biens immobiliers fortement revalorisés sur le marché et bénéficier de l'exonération des plus-values après 15 ans ;
souscrire avec une partie du capital un contrat d'assurance à retraits annuels automatiques défiscalisés. En effet les intérêts sont intégrés dans un bonus de fidélité et ne sont pas soumis au prélèvement libératoire de 35% pendant les 4 premières années ou de 15% entre 4 et 8 ans ;
reverser l'autre partie du capital sur un contrat existant souscrit avant les 70 ans et avant le 20 novembre 1991 ;
profiter des dispositions en vigueur jusqu'au 31/12/2005 sur les donations en espèces.