Le Client :
Madame D., 71 ans. Avec un patrimoine net de 750 000 €, elle souhaite préserver ses revenus et diminuer ses droits de succession.

Nos préconisations :
Vendre ses biens immobiliers fortement revalorisés sur le marché et bénéficier de l'exonération des plus-values après 15 ans;
Souscrire avec une partie du capital un contrat d'assurance vie à retraits annuels automatiques défiscalisés. Les intérêts sont intégrés dans un bonus de fidélité et ne sont pas soumis au prélèvement libératoire de 35% pendant les 4 premières années ou de 15% entre 4 et 8 ans;
Reverser l'autre partie du capital sur un contrat existant souscrit avant le 20 novembre 1991;
Profiter des nouvelles lois en vigueur sur les donations aux enfants et aux petits-enfants.

La fiscalité de l'assurance vie permet de
bénéficier de retraits faiblement taxés
et de prévoir une transmission du patrimoine facilitée.